ファクタリングの種類まとめ～各々の特徴・マッチするシーンとは

ファクタリングは
どのように選ぶべき？

会社の新しい資金調達方法として注目を浴びているファクタリングですが、資金調達の目的や債権、ファクタリング方法には、さまざまな種類が存在します。
当ページでは保証型と買取型の違いや代表的な6つファクタリングを紹介します。

買取型のファクタリング

ファクタリングはさらに「買取型と保証型」に分類することができます。

買取型には「買取ファクタリング（狭義）」「医療ファクタリング」「将来債権ファクタリング」、
保証型には「保証ファクタリング」「一括ファクタリング」「貿易ファクタリング」、
と呼ばれるファクタリングサービスがあります。

買取型は、文字通り売上債権を売却することで支払期日前に資金調達が可能なファクタリングサービスで、審査が比較的緩め・保証人が不要・スピーディーに資金調達ができるといったメリットがあります。

買取ファクタリング

一般的なビジネスで生じた債権の売買のことを「買取ファクタリング」と呼びます。
民間ファクタリング会社が取り扱っているファクタリングのほとんどがこちらの種類に該当し、「ファクタリング=買取ファクタリング」と考えていただいて差し支えありません。

審査が簡易・赤字でも利用可能・スピーディーな資金繰りが可能等のメリットがあり、多くの企業様・シーンにンマッチする資金調達方法と言えるでしょう。

一方で、取引先様の経営状態や債権金額によって手数料が大きく変動しますので、状況によっては他の資金調達方法の方が良いケースもあります。

将来債権ファクタリング

将来債権ファクタリングとは、文字通り「まだ請求してはいないが、将来発生する蓋然性のある債権」を利用したファクタリングのことです。

例えば「契約期間1年」「毎月決まった金額を支払う」といった内容の業務委託契約を特定の企業と締結している場合、まだ債権自体は発生していないものの、将来発生する可能性がある請求権を有しているということになります。
そのため、まとまった金額の資金調達にマッチする通常の買取ファクタリングに対し、将来債権ファクタリングでは3～6か月に分けて無理なく財務改善を図ることが可能です。

なお、地代・家賃等も将来債権に該当しますが、賃借人が個人の場合は原則としてファクタリングに利用することはできません。

一括ファクタリング

一括ファクタリングとは、利用者・取引先・金融機関の3社間で予め契約（一括ファクタリング基本契約など）を締結し、任意のタイミングで売掛金を現金に換えるという金融取引です。
利用される債権は原則として「でんさい（電子債権）」であり、利用者・取引先双方が導入していることが前提となります。

なお、早期現金化する際には取引先への通知が必要となるため、3社間方式の買取ファクタリングと同様のスキームと言えるでしょう。
ただし、一括ファクタリングは厳密にいうと「電子債権の割引」に当たるため、売掛金の売買ではなく融資に該当します。

さらに利用の際は厳しい審査（信用情報や財務状況など）が入るため、一般的な中小企業からみるとハードルが高いファクタリングです。

ベストな選択をして
いただくために

ご利用いただく企業様の事業内容、保有する債権、取引先様との契約事情などによってマッチするファクタリングは大きく異なります。

また、ファクタリングの種類によっては取り扱っていないケースがあり、本当にマッチするファクタリングサービスを選択できない可能性も否定できません。

なお、アクセルファクターでは幅広い種類のファクタリングに対応しておりますが、仮に取り扱いの無いファクタリングがマッチすると判断した際は、ご利用企業様に対してその旨を正直にお伝えしております。

「どれを選べばよいのか分からない」「ベストマッチするファクタリングはどれか」とお悩みの経営者様は、是非アクセルファクターにご相談くださいませ。